监管合规审查

监管审查工作是将机构实际开展的业务活动与适用于该机构的监管要求进行比对。审查范围应明确所依据的规范、审查期间、涉及部门及所审阅的文件,以确保结论不超出本次工作的覆盖范围。仅有书面政策本身并不能证明相关内控切实有效运行。执行证据、审批记录以及例外情形的处理方式,对于理解规则在日常业务中的实际落实情况十分重要。

法律咨询服务包括整理审查发现、相关依据及整改优先事项,从而便于落实责任人并跟进整改措施。根据所确定的范围,相关工作可能涵盖治理机制、合同、报告义务及反洗钱内控等内容。法律层面的审查并不能替代财务审计、技术性安全测试或其他监管要求的专项工作,也不构成对不存在违规情形的认定或保证。本次诊断的价值取决于是否有充分的文件支持,并需要在业务模式或监管要求发生变化时及时更新。

法律服务范围

• 合规要求及证据梳理
• 发现事项及建议的法律报告
• 整改方案的书面跟进

监管合规审查是否可以替代强制性财务审计?

不能。两者在工作对象、专业领域及要求方面均有所不同。法律报告应明确说明其审查范围,不得想当然地认为其已涵盖未实际开展的财务或技术测试。

编辑日期：2026-10-26