Compliance und AML/CFT
Programme zur regulatorischen Integrität und zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
Ein Compliance-Programm muss die gesetzlichen Pflichten mit den Tätigkeiten, Risiken und der Struktur der Organisation in Beziehung setzen. Bei der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung wird das Gesetz 9.613 durch sektorspezifische Normen ergänzt, je nach zuständiger Behörde und betroffener Tätigkeit. Die Identifizierung von Kunden und wirtschaftlich Berechtigten, die Analyse von Transaktionen und die Aufbewahrung von Aufzeichnungen erfordern einheitliche Kriterien. Es gibt keine einzige Richtlinie, die unterschiedslos für alle Institutionen geeignet wäre.
Die Rechtsberatung umfasst die Prüfung der regulatorischen Einordnung, die Überarbeitung von Richtlinien sowie die Festlegung von Verantwortlichkeiten und Entscheidungsabläufen. Überwachungsverfahren müssen die Analyse von Warnmeldungen und die Dokumentation der Schlussfolgerungen vorsehen, zusätzlich zu den gegenüber der zuständigen Behörde erforderlichen Meldungen. Eine Warnmeldung allein stellt noch keine Feststellung einer Straftat dar. Schulung, Governance und Überwachung der Kontrollen tragen dazu bei, die Regeln operativ umzusetzen. Die Beauftragung von Tools oder externen Dienstleistern beseitigt nicht die gesetzlichen Pflichten der verpflichteten Einrichtung und ihrer Verantwortlichen.
Unsere Tätigkeit
- Richtlinien und Governance für AML/CFT
- Verfahren für Kunden, wirtschaftlich Berechtigte und Transaktionen
- Rechtliche Analyse von Warnmeldungen und Meldepflichten
Belegt jede Überwachungswarnung Geldwäsche?
Nein. Die Warnmeldung erfordert eine Analyse nach den anwendbaren Kriterien. Dokumentation und eine etwaige Meldung folgen eigenen Pflichten, ohne dass die Institution dadurch zur Behörde wird, die über das Vorliegen einer Straftat entscheidet.
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